獨董與內稽及會計師溝通情形

獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形

  • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方

1.本公司內部稽核主管定期將內部稽核報告與跟催改善進度提交審計委員審閱,並於每季審計委員會議中作內部稽核報告,針對委員之提問立即進行溝通討論。

2.本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,對當季財務報表核閱或查核結果,以及其他法令要求之溝通事項進行報告及溝通。

  • 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

 

日  期

溝  通  重  點

獨董之建議與指正

106/1/10

105年11月~106年1月稽核工作報告

106/3/23

106年1~3月稽核工作報告

105 年度內部控制制度有效性覆核報告及內部控制制度聲明書

106/5/12

106年3~5月稽核工作報告

106/8/9

106年5~8月稽核工作報告

106/11/6

106年8~11月稽核工作報告1

07 年度稽核計畫

107/1/5

106年11~12月稽核工作報告

107/3/23

107年1~3月稽核工作報告

106 年度內部控制制度有效性覆核報告及內部控制制度聲明書

107/4/20

107年3~4月稽核工作報告

107/5/14

107年4~5月稽核工作報告

107/8/10

107年5~8月稽核工作報告

107/11/9

107年8~11月稽核工作報告108 年度稽核計畫

108/2/26

107年11~108年2月稽核工作報告

108/3/28

108年2~3月稽核工作報告

107 年度內部控制制度有效性覆核報告及內部控制制度聲明書

108/5/10

108年3~5月稽核工作報告

108/8/8

108年5~8月稽核工作報告

108/11/8

108年8~11月稽核工作報告

109 年度稽核計畫

 

 

  • 三歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

 本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好。

 

 

日  期

溝  通  重  點

溝通結果

108/3/28

  1. 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新。
  2. 107年度個體及合併財務報告查核結果進行說明。
  3. 會計師針對與會人員所諮詢之問題進行討論與溝通。

全體出席委員無意見。

108/5/10

  1. 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新。
  2. 108年度第一季合併財務報告核閱結果進行說明。
  3. 會計師針對與會人員所諮詢之問題進行討論與溝通。

全體出席委員無意見。

108/8/8

  1. 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新。
  2. 108年度第二季合併財務報告核閱結果進行說明。
  3. 會計師針對與會人員所諮詢之問題進行討論與溝通。

全體出席委員無意見。

108/11/8

  1. 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新。
  2. 108年度第三季合併財務報告核閱結果進行說明。
  3. 會計師針對與會人員所諮詢之問題進行討論與溝通。

全體出席委員無意見。