獨董與內稽及會計師溝通

獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形

  • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方

1.本公司內部稽核主管定期將內部稽核報告與跟催改善進度提交審計委員審閱,並於每季審計委員會議中作內部稽核報告,針對委員之提問立即進行溝通討論。

2.本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,對當季財務報表核閱或查核結果,以及其他法令要求之溝通事項進行報告及溝通。

  • 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

 

 

日  期

溝  通  重  點

105/8/10

105年4~8月稽核工作報告

105/11/10

105年8~11月稽核工作報告

106 年度稽核計畫

106/1/10

105年11月~106年1月稽核工作報告

106/3/23

106年1~3月稽核工作報告

105 年度內部控制制度有效性覆核報告及內部控制制度聲明書

106/5/12

106年3~5月稽核工作報告

106/8/9

106年5~8月稽核工作報告

106/11/6

106年8~11月稽核工作報告

107 年度稽核計畫

107/1/5 10611~12月稽核工作報告
107/3/23

107年1~3月稽核工作報告

106 年度內部控制制度有效性覆核報告及內部控制制度聲明書
107/4/20 1073~4月稽核工作報告
107/5/14 1074~5月稽核工作報告
107/8/10 1075~8月稽核工作報告
107/11/9

106年8~11月稽核工作報告

108 年度稽核計畫
  • 三歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

 本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好。

日  期

溝  通  重  點

105/8/10

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、105年第二季合併財務報表核閱結果。

105/11/10

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、105年第三季合併財務報表核閱結果。

106/3/23

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、105年度個體及合併財務報表查核結果。

106/5/12

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、106年第一季合併財務報表核閱結果。

106/8/9

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、106年第二季合併財務報表核閱結果。

106/11/06

主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、106年第三季合併財務報表核閱結果。

107/1/5 資本支出案及稽核工作報告。
107/3/23 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、106年度個體及合併財務報表查核結果。
107/4/20 106年盈餘分配表、盈餘轉增資、子公司合併案、稽核工作報告。
107/5/14 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、107年第一季合併財務報表核閱結果。
107/8/10 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、107年第二季合併財務報表核閱結果,會計師審計公費。
107/11/9 主辦會計師職責及獨立性、核閱範圍及方式、會計原則之變動及選擇、重要法規更新、稽核內控執行情形、107年第三季合併財務報表核閱結果。